كيف يُمكن للمُستثمرين تقليل الأثر الضريبي على محفظتهم الإستثمارية؟

(9) خطوات قد تُقلل الضرائب على دخلك ومحفظتك الاِستثمارية

يُمكن أن يلعب تقليل الاِلتزامات الضريبية في محفظتك دورًا رئيسيًا في مُساعدتك على بناء الثروة

على المدى الطويل.
- يُمكن أن يُساعد حصاد الخسائر الضريبية في تقليل مقدار ضرائب أرباح رأس المال التي قد تضطر

إلى دفعها على الاِستثمارات.

يُمكن أن توفر الإعفاءات الضريبية الحكومية والضرائب على الهدايا فرصًا للتخطيط الاستراتيجي.
- إن تحقيق أهدافك الاستثمارية لا يقتصر فقط على تعظيم العائدات، ولكن يُمكن أن يلعب تقليل

الاِلتزامات الضريبية في محفظتك أيضًا دورًا رئيسيًا في مساعدتك على بناء الثروة على المدى الطويل.
*وبمقال (كيف يُمكن للمُستثمرين تقليل الأثر الضريبي على محفظتهم الإستثمارية؟)

ستتعرف علي بعض الأساليب التي ستُساعدك علي تقليل الضرائب على الاِستثمارات وتعزيز صافي

العائدات بعد خصم الضرائب.

أولاً: أنواع حسابات الاِستثمار

يتضمن الاِستثمار ذو الكفاءة الضريبية اِختيار الاِستثمارات المناسبة والحسابات المناسبة للاِحتفاظ

بهذه الاِستثمارات.

- هُناك نوعان رئيسيان من حسابات الاِستثمار: 

1. الحسابات الخاضعة للضريبة. 
2. الحسابات ذات المزايا الضريبية.

هُناك مزايا وعيوب لكل نوع من الحسابات.

يُعد كلا النوعين من الحسابات جزءًا مهمًا من إنشاء استراتيجية الاستثمار.

لقد أبرزنا بعض الخصائص الرئيسية لكليهما أدناه.

1) الحسابات الخاضعة للضريبة
لا تتمتع الحسابات الخاضعة للضريبة بأي مزايا ضريبية، وأحد الأمثلة على هذا النوع من الحسابات

هو حساب "الوساطة".
- على الرغم من أنه قد لا تكون هناك فوائد تتعلق بالضرائب، إلا أن هناك مقايضة.

أنها توفر قيودًا أقل ومرونة أكبر من الحسابات ذات المزايا الضريبية مثل حسابات التقاعد الفردية.

ويُمكنك سحب أموالك في أي وقت ولأي سبب، بدون ضريبة أو عقوبة من حساب الوساطة.
تعتمد كيفية فرض ضريبة على عوائد هذه الحسابات على المدة التي احتفظت فيها بالأصل عندما

تختار بيعه؛ لذا:

• إذا كنت تحتفظ باستثمارات في الحساب لأكثر من عام، فسوف تدفع معدل أرباح رأسمالية طويلة الأجل أكثر ملاءمة بنسبة 0٪ أو 15٪ أو 20٪، اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك.
• إذا كنت تحتفظ باستثمارات في الحساب لمدة عام أو أقل، فستخضع لمكاسب رأسمالية قصيرة الأجل. وهذا هو نفس شريحة ضريبة الدخل العادية الخاصة بك.

2) الحسابات ذات المزايا الضريبية
الحسابات ذات المزايا الضريبية عادة ما تكون إما ضرائب مؤجلة أو معفاة من الضرائب.

حيثُ توفر الحسابات الضريبية المؤجلة، مثل حسابات الاستجابة العاجلة التقليدية وخطط 401 (ك)

"إعفاء ضريبي مُقدمًا".

- قد تتمكن من خصم مُساهماتك في هذه الخطط، مما يوفر فائدة ضريبية فورية.

أنت تدفع الضرائب عندما تسحب أموالك عند التقاعد، مما يعني أن الضريبة مؤجلة.

وتعمل الحسابات المُعفاة من الضرائب، بما في ذلك Roth IRAs وRoth 401(k) "بشكل مُختلف".

يتم تقديم المساهمات في هذه الخطط بالدولار بعد خصم الضرائب، لذلك لا تحصل على نفس

الإعفاء الضريبي مقدمًا الذي تحصل عليه مع حسابات IRA التقليدية و401 (ك).

- ومع ذلك، فإن اِستثماراتك تنمو معفاة من الضرائب وعمليات السحب المؤهلة عند التقاع

تكون مُعفاة من الضرائب أيضًا ولهذا السبب تعتبر هذه الحسابات معفاة من الضرائب.
- إن المُقايضة بالمزايا الضريبية لهذه الحسابات هي القيود التي تأتي مع متى وكيف يُمكنك سحب

الأموال منها.

في معظم الظروف، إذا كُنت دون سن التقاعد عند إجراء عمليات السحب، فسيتعين عليك دفع الضرائب

أو الغرامات.

ثانيًا: ماذا يعني الاِستثمار الفعال من حيث الضرائب؟

الاِستثمار الفعال في الضرائب هو اِستراتيجية تُساعدك على تحقيق أقصى قدر من عوائدك عن طريق

الحد من أي خسائر في الضرائب. 

- وهذا يعني أن العبء الضريبي الخاص بك يكون أقل عندما تبحث عن اِستثمارات ذات كفاءة ضريبية.

إنها فكرة جيدة أن تقوم بمُراجعة الاِلتزامات الضريبية المرتبطة بالحسابات المختلفة قبل اِتخاذ قرار

الاِستثمار فيها.

إذا كانت لديك أي شكوك أو أسئلة، فتأكد من استشارة أحد المتخصصين الماليين لمُساعدتك.

ثالثًا: (9) طُرق لتقليل الضرائب على المحفظة الاِستثمارية

هل ترغب في خفض الضرائب الاِستثمارية علي مشروعك الناشئ؟

على الرغم من أننا جميعًا ملزمون بدفع حصتنا العادلة من الضرائب، إلا أن القليل منا سيكون سعيدًا

بدفع الضرائب دون داع.

- نظرًا لأن الضرائب تُقلل العائد الفعلي على اِستثماراتك، فيجب أن تكون مهتمًا بالطرق المشروعة

لتقليل الضرائب على محفظتك الاستثمارية.

*وتوجد عدة أساليب واستراتيجيات، بما في ذلك ما يلي:
1) التخطيط الضريبي في نهاية العام
تتمثل الإستراتيجية الأساسية للتخطيط الضريبي في نهاية العام في تحديد وقت دخلك بحيث يتم فرض

ضريبة عليه بمعدل أقل، وتحديد توقيت نفقاتك القابلة للخصم بحيث يمكن المطالبة بها في

السنوات الضريبية عندما تكون في شريحة ضريبية أعلى.

- لا يتضمن التخطيط لنهاية العام مراجعة دخلك وحالة الخصم فحسب، بل يتضمن أيضًا اِستخدام

قوائم المراجعة وتحليل معدل الضريبة الهامشية لمساعدتك على تقليل الضرائب.

• وبشكل عام، ينبغي تأجيل الضرائب كلما أمكن ذلك. ومع ذلك، قد تكون هناك ظروف تضمن دفع ضرائبك عاجلاً وليس آجلاً.
• "على سبيل المثال" إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل، أو إذا كنت تعلم أن الضرائب الجديدة أو الأعلى ستدخل حيز التنفيذ على المدى القريب.

2) سنوات التقاعد

• من المهم إدارة ضرائب الدخل على استثمارك في التقاعد.
• "بالإضافة إلى النظر في عواقب قرارات الاستثمار على أرباح رأس المال" يجب عليك إدارة دخل الاستثمار الخاص بك والتحكم فيه بحيث لا يتم فرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك على الإطلاق أو سيتم فرض ضرائب عليها بشكل طفيف.
• بالإضافة إلى ذلك، يجب عليك التأكد من أن الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من خطط التقاعد لا يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى.

3. الاِستثمار في أسهم النمو التي لا تدفع أرباحًا
تُعد أسهم النمو التي تدفع أرباحًا قليلة أو معدومة أرباحًا أيضًا بديلاً رائعًا للشراء والاحتفاظ بالمُستثمرين

على المدى الطويل.

- وبما أن غالبية العائد من الأسهم سيأتي من ارتفاع الأسعار، فلا داعي للقلق بشأن دفع الضرائب

على أرباح الأسهم "سيكون عليهم فقط دفع الضرائب عند بيع الاِستثمارات".

4. اِستثمر في الشركات متعددة الأطراف
تتمتع الشراكات المحدودة المدارة ببنية قانونية وضريبية معقدة، الأمر الذي يتطلب منها توزيع 90٪

من دخلها على شركائها.

- تأتي غالبية التوزيعات في شكل عائد على رأس المال يتم تأجيله من الضرائب وخصمه من أساس

تكلفة الاستثمارات.

- لا يدين المستثمرون بضرائب على العائد على توزيعات رأس المال حتى يصبح أساس التكلفة صفراً

أو يقررون بيع اِستثمار ما.

5. الاِستثمار في صناديق المؤشرات وصناديق الاستثمار المتداولة

• صناديق المؤشرات وصناديق الاستثمار المتداولة هي أدوات استثمار سلبية.
• عادةً ما يتتبعون مؤشرًا أو معيارًا معينًا، توتمتع صناديق الاستثمار المتداولة وصناديق المؤشرات بهيكل أكثر كفاءة من حيث الضرائب مما يجعلها مناسبة للحسابات الخاضعة للضريبة.
• وخلافًا لها، فإن صناديق الاستثمار المشتركة الأكثر إدارة بشكل نشط تتداول في كثير من الأحيان داخل وخارج الحيازات الفردية مما يؤدي إلى إطلاق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل للمُساهمين.

6. تجنب الاستثمارات ذات العبء الضريبي العالي
في حين أن صناديق الاستثمار العقاري والسندات الخاضعة للضريبة والسلع وصناديق الاستثمار

المُشتركة المدارة بنشاط لها مكانها في المحفظة الاستثمارية، فإنها تأتي مع عبء ضريبي أعلى.
- يخضع الدخل من صناديق الاستثمار العقارية وسندات الخزانة والشركات والسندات الدولية

لضريبة الدخل العادية الأعلى، والتي يُمكن أن تصل إلى 39.6٪ بالإضافة إلى 3.8٪ رسوم الرعاية

الطبية الإضافية.

• تُعتبر السلع، وخاصة الذهب، من المقتنيات وتخضع للضريبة بنسبة لا تقل عن 28٪ لتحقيق مكاسب طويلة الأجل.
• كما ذكرنا سابقًا، تقوم الصناديق المدارة بشكل نشط بتحرير مكاسب رأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل لمساهميها، مما يؤدي تلقائيًا إلى فرض ضرائب إضافية.

7. التبرع
يُمكنك تقديم مساهمات نقدية تصل إلى 50% من دخلك الخاضع للضريبة إلى مؤسستك الخيرية المفضلة.

يُمكنك أيضًا التبرع بالأسهم المقدرة بما يصل إلى 30% من AGI، وبالتالي فإن قيمة تبرعك سوف تقلل

من دخلك لهذا العام.

8. تكثيف أساس التكلفة
بموجب القانون الحالي، سيتم استلام الأصول الموجودة في حساب الاستثمار الخاص بك من قبل ورثتك

على أساس أعلى، وليس بسعر الشراء الأصلي.

• إذا تم نقل الأسهم كميراث مباشرة (مقابل بيعها والعائدات المستلمة نقدا)، فإنها لا تخضع للضرائب على أي مكاسب رأسمالية طويلة الأجل أو قصيرة الأجل.
• سوف يرث ورثتك الأسهم على أساس التكلفة الأعلى الجديد.
• ومع ذلك، إذا فقدت استثماراتك قيمتها بمرور الوقت، فقد ترغب في التفكير في طرق أخرى لتحويل ثروتك.
• في هذه الحالة، سيكون الأساس المتصاعد أقل مما دفعته في الأصل وقد يؤدي إلى ضرائب أعلى في المستقبل على ورثتك.

9.حصاد الخسائر الضريبية

• إن حصاد الخسائر الضريبية يعني بيع الاستثمارات بخسارة، ستعوض الخسارة المكاسب الناتجة عن بيع الأوراق المالية الأخرى.
• "بالإضافة إلى ذلك" يُمكن للمُستثمرين استخدام 3000 دولار من خسائر الاستثمار سنويًا لتعويض الدخل العادي. 
• يُمكنهم أيضًا ترحيل أي مبالغ متبقية للإقرارات الضريبية المُستقبلية.

وخِـــــتامًا,,,, في حين أن الاِستفادة من الحسابات ذات المزايا الضريبية تُعد طريقة رائعة

لتقليل الضربة الضريبية، فإن إحدى أسهل الطرق لتقليل لدغة الضرائب هي أبسطها 

وذلك من خلال اِتباع نهج الاستثمار في الشراء والاحتفاظ.

- ستستمتع ببعض المزايا نفسها - مثل ضرائب أرباح رأس المال المؤجلة

كما تفعل في حساب الاستجابة العاجلة، ولكن سيكون لديك مرونة أكبر للوصول إلى أموالك.